Orçamento 2019

Download PDF

 

CONSIDERAÇÕES GENÉRICAS

Dando cumprimento ao disposto no n.º 2 do artigo 20.º dos Estatutos do RCA apresenta – se conjuntamente com o Plano de Actividades, o respectivo Orçamento de Exploração para o exercício de 2019.

ORÇAMENTAÇÃO DE GASTOS

Gastos operacionais

ESTRUTURA DE CUSTOS     2017 % 2016 % 2015 % 2014 %
Prestação de serviços 51.007 100 45.822 100 42.530 100 39.693 100
 
Fornecimentos e serviços 23.699 46 20.541 45 25.213 59 27.687 70
Gastos com o pessoal 30.021 59 35.140 77 33.314 78 27.092 68
Outros gastos e perdas 1.238 2 2.601 6 1.305 3 1.290 3
Gastos de depreciação e amortização 3.209 6 4.516 10 4.543 11 4.872 12

A estrutura de gastos operacionais nos últimos anos evoluiu da seguinte forma:

Ao longo dos últimos anos, na rubrica de fornecimentos e serviços, têm assumido especial destaque, os montantes relacionados com aquisição de materiais, trabalhos especializados de contabilidade, locução e assistência técnica, comissões de publicidade e comunicação.

Admitindo que continue o esforço de contenção de gastos na rubrica de fornecimentos e serviços, estima – se, ainda assim que no exercício de 2019, o seu valor venha a representar cerca de 45 % do valor das receitas de publicidade.

Em relação aos gastos com o pessoal, não é previsível que no exercício de 2019, possam vir a ocorrer alterações substanciais no âmbito do quadro de pessoal. Considerando, no entanto, o incremento registado ao nível dos valores desta rubrica, estima – se que os gastos com o pessoal venham a representar 65 % das receitas de publicidade.

Quanto aos outros gastos e perdas, estima – se que em 2019, se situem nos 1.250 euros.

Gastos de depreciação e amortização

Face aos investimentos realizados, quer em infraestruturas quer em equipamentos, estima – se que em 2019 as amortizações venham aproximar-se de 6 % do valor das receitas de publicidade.

ORÇAMENTAÇÃO DE RENDIMENTOS

Com base nos valores registados ao longo dos últimos anos é previsível que se assista à manutenção do nível global das receitas de publicidade, que se estima poderem atingir o montante anual de 50.000 euros.

É de admitir a tendência de angariação de outros rendimentos, os quais, poderão ascender aos 10 mil euros, em 2019.

ESTIMATIVA DE RESULTADO

Face aos pressupostos estabelecidos, a previsão de gastos, rendimentos e resultados para o exercício de 2019 é a seguinte:

Rubricas Base de cálculo Imputação Estimativa
RENDIMENTOS

Publicidade

Outros rendimentos e ganhos

Estimativa

Estimativa

50.000,00

10.000,00

60.000,00
GASTOS

Fornecimentos e serviços

Gastos com o pessoal

Outros gastos e perdas

Gastos de depreciação e amortização

Receitas de publicidade

Receitas de publicidade

Estimativa

Receitas de publicidade

45,0 %

65,0 %

6 %

22.500,00

32.500,00

1.250,00

3.000,00

54.250,00
RESULTADO     750,00

2017 © Todos os direitos encontram-se reservados à Rádio Clube de Arganil