Orçamento 2017

 

CONSIDERAÇÕES GENÉRICAS

Dando cumprimento ao disposto no n.º 2 do artigo 20.º dos Estatutos do RCA apresenta – se conjuntamente com o Plano de Actividades, o respectivo Orçamento de Exploração para o exercício de 2017.

 

ORÇAMENTAÇÃO DE GASTOS

Gastos operacionais

ESTRUTURA DE CUSTOS			2015	%	2014	%	2013	%	2012	%
Prestação de serviços			42.530	100	39.693	100	44.617	100	42.354	100
Fornecimentos e serviços			25.213	59	27.687	70	23.889	54	21.441	51
Gastos com o pessoal			33.314	78	27.092	68	29.438	66	27.038	64
Outros gastos e perdas			1.305	3	1.290	3	1.579	3	1.607	4
Gastos de depreciação e amortização			4.543	11	4.872	12	4.301	10	6.050	14

A estrutura de gastos operacionais nos últimos anos evoluiu da seguinte forma:

 

Ao longo dos últimos anos, na rubrica de fornecimentos e serviços, têm assumido especial destaque, os montantes dispendidos com aquisição de materiais, trabalhos especializados de contabilidade, locução e assistência técnica, comissões de publicidade e comunicação.

Apesar de não ser previsível que ocorram alterações substanciais no âmbito da estrutura da rubrica de fornecimentos e serviços, estima – se, ainda assim que no exercício de 2017, o seu valor apenas venha a representar cerca de 50 % do valor das receitas de publicidade.

Em relação aos gastos com o pessoal, não é previsível que no exercício de 2017, possam vir a ocorrer algumas alterações no âmbito do quadro de pessoal. Considerando, no entanto o incremento registado ao nível dos valores desta rubrica, estima – se que os gastos com o pessoal não venham a representar mais de 65 % das receitas de publicidade.

Quanto aos outros gastos e perdas, estima – se que em 2017, não representem mais de 2,5 % do valor da publicidade.

 

Gastos de depreciação e amortização

Face aos investimentos realizados nos anos anteriores, quer em infra estruturas quer em equipamentos, não é previsível que ocorram investimentos muito substanciais durante o ano de 2017, estimando – se por isso que as amortizações venham a corresponder somente a 4,5 % do valor das receitas de publicidade.

 

ORÇAMENTAÇÃO DE RENDIMENTOS

Com base nos valores registados ao longo dos últimos anos e nas iniciativas agendadas para o próximo ano, é previsível que se assista a um ligeiro aumento do nível global das receitas de publicidade, estimando – se por isso, um valor médio mensal de publicidade de 3.750 euros.

É de admitir a manutenção da tendência de angariação de outros rendimentos, os quais, poderão ascender aos 10 mil euros, em 2017.

 

ESTIMATIVA DE RESULTADO

Face aos pressupostos estabelecidos, a previsão de gastos, rendimentos e resultados para o exercício de 2017 é a seguinte:

Rubricas	Base de cálculo	Imputação	Estimativa
RENDIMENTOS Publicidade Outros rendimentos e ganhos	Estimativa Estimativa	3.750 euros/mês	45.000,00 10.000,00
			55.000,00
GASTOS Fornecimentos e serviços Gastos com o pessoal Outros gastos e perdas Gastos de depreciação e amortização	Receitas de publicidade Receitas de publicidade Receitas de publicidade Receitas de publicidade	50,0 % 65,0 % 2,5 % 4,5 %	22.500,00 29.250,00 1.125,00 2.025,00
			54.900,00
RESULTADO			100,00