Orçamento 2017

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CONSIDERAÇÕES GENÉRICAS

Dando cumprimento ao disposto no n.º 2 do artigo 20.º dos Estatutos do RCA apresenta – se conjuntamente com o Plano de Actividades, o respectivo Orçamento de Exploração para o exercício de 2017.

 

ORÇAMENTAÇÃO DE GASTOS

Gastos operacionais

ESTRUTURA DE CUSTOS     2015 % 2014 % 2013 % 2012 %
Prestação de serviços 42.530 100 39.693 100 44.617 100 42.354 100
 
Fornecimentos e serviços 25.213 59 27.687 70 23.889 54 21.441 51
Gastos com o pessoal 33.314 78 27.092 68 29.438 66 27.038 64
Outros gastos e perdas 1.305 3 1.290 3 1.579 3 1.607 4
Gastos de depreciação e amortização 4.543 11 4.872 12 4.301 10 6.050 14

A estrutura de gastos operacionais nos últimos anos evoluiu da seguinte forma:

 

Ao longo dos últimos anos, na rubrica de fornecimentos e serviços, têm assumido especial destaque, os montantes dispendidos com aquisição de materiais, trabalhos especializados de contabilidade, locução e assistência técnica, comissões de publicidade e comunicação.

Apesar de não ser previsível que ocorram alterações substanciais no âmbito da estrutura da rubrica de fornecimentos e serviços, estima – se, ainda assim que no exercício de 2017, o seu valor apenas venha a representar cerca de 50 % do valor das receitas de publicidade.

Em relação aos gastos com o pessoal, não é previsível que no exercício de 2017, possam vir a ocorrer algumas alterações no âmbito do quadro de pessoal. Considerando, no entanto o incremento registado ao nível dos valores desta rubrica, estima – se que os gastos com o pessoal não venham a representar mais de 65 % das receitas de publicidade.

Quanto aos outros gastos e perdas, estima – se que em 2017, não representem mais de 2,5 % do valor da publicidade.

 

Gastos de depreciação e amortização

Face aos investimentos realizados nos anos anteriores, quer em infra estruturas quer em equipamentos, não é previsível que ocorram investimentos muito substanciais durante o ano de 2017, estimando – se por isso que as amortizações venham a corresponder somente a 4,5 % do valor das receitas de publicidade.

 

ORÇAMENTAÇÃO DE RENDIMENTOS

Com base nos valores registados ao longo dos últimos anos e nas iniciativas agendadas para o próximo ano, é previsível que se assista a um ligeiro aumento do nível global das receitas de publicidade, estimando – se por isso, um valor médio mensal de publicidade de 3.750 euros.

É de admitir a manutenção da tendência de angariação de outros rendimentos, os quais, poderão ascender aos 10 mil euros, em 2017.

 

ESTIMATIVA DE RESULTADO

Face aos pressupostos estabelecidos, a previsão de gastos, rendimentos e resultados para o exercício de 2017 é a seguinte:

Rubricas Base de cálculo Imputação Estimativa
RENDIMENTOS

Publicidade

Outros rendimentos e ganhos

 

Estimativa

Estimativa

 

3.750 euros/mês

 

 

45.000,00

10.000,00

55.000,00
GASTOS

Fornecimentos e serviços

Gastos com o pessoal

Outros gastos e perdas

Gastos de depreciação e amortização

 

Receitas de publicidade

Receitas de publicidade

Receitas de publicidade

Receitas de publicidade

 

50,0 %

65,0 %

2,5 %

4,5 %

 

22.500,00

29.250,00

1.125,00

2.025,00

54.900,00
RESULTADO     100,00

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